FORMATION RESPONSABLE ADMINISTRATIF ET FINANCIER

PROGRAMME

Séquence1:


Garantir une information financière fiable et dans les délais. (06h)

1 - Les outils de contrôle :

  • De bonnes procédures comptables appliquées
  • Le contrôle de cohérence
  • Les recoupements
  • Les contrôles spécifiques

2 - Réussir la clôture dans les délais :

  • Le planning de clôture
  • La check list de clôture
  • Analyse des comptes de provisions.

Rédaction d’un rapport de contrôle des comptes.

3 - Le reporting financier

  • Définition
  • Les éléments constitutifs (les marges, les ratios, les délais de paiement, de règlement et de rotation du stock, le BFR, etc.)
Cas pratique :
  • contrôle de cohérence et révision des comptes Communication des modèles de planning et de check list de clôture.
  • Cas pratique sur le reporting financier.

Séquence 2:


Superviser et Contrôler la gestion fiscale. Apprécier les risques fiscaux. Gérer un contrôle fiscal. (8h)

1 - Présentation des sources du droit fiscal marocain (Conventions internationales, CGI, Notes circulaires, Questions / Réponses de l’administration fiscale)

2 - Rappel du calcul des principaux impôts (IS, TVA, IR)

3 - Outils de contrôle des déclarations :

  • IS : contrôle de cohérence de la liasse fiscale et des déclarations annexes.
  • TVA : contrôle des déclarations avec les mouvements bancaires et contrôle de cohérence des comptes TVA
  • IR : points spécifiques avantages en argent et en nature, déduction des intérêts, assurance vie, personnel étranger, etc.

4 - Risques fiscaux

  • Règles générales
  • Risques associés aux différents cycles (ventes/clients, Achats/fournisseurs, immobilisations, stocks, paie, IR, TVA, Taxe professionnelle)
  • Les outils pour remédier aux risques.
Cas pratique :
  • Contrôle de cohérence de la liasse fiscale
  • chiffrage des risques fiscaux

Séquence 3


Mettre En Place Des Procédures Efficaces (4h)

1 - Les objectifs du contrôle interne (Fiabilité de l’information financière et sauvegarde du patrimoine)

2 - Les étapes de la rédaction des procédures

  • Sensibilisation
  • Description de l’existent
  • Les forces et faiblesses
  • Les améliorations
  • La diffusion
Cas pratique
  • Analyse et rédaction des procédures ventes, achats et stocks

Séquence 4:


Optimiser la Gestion Financière et de Trésorerie de son Entreprise. (8h)

1 - La gestion financière et l’analyse du BFR

  • Les outils de l’analyse financière (FR, BFR, Ratios, etc.)
  • La formation de la trésorerie à partir du BFR

2 - Les différents modes de placement et de financement

3 - Monter un business plan et négocier avec le banquier

4 - La gestion du risque de change

Cas pratique :
  • Business plan avec prise de décision sur les modes de financement, calcul de la trésorerie prévisionnelle à partir du BFR et CA prévisionnel, couverture d’une position de change

Séquence 5:


Calculer les rentabilités, Etablir le Suivre les Budgets et les Marges, Concevoir les Tableaux de Bord(10h)

1 - Calcul des rentabilités et des marges (par activité, par projet, etc.)

2 - Participer à l’établissement des budgets

  • Les différents budgets
  • Les outils budgétaires (canevas, calendrier, etc.)
  • La consolidation budgétaire (Budget de trésorerie, Compte de résultat et bilan prévisionnels)

3 - Les tableaux de bord et les indicateurs de performance

  • Définition et typologie,
  • Compte d’exploitation ou Profit and loss d’un BU
  • Prix de cession interne
Cas pratique :
  • établissement des budgets, choix des indicateurs, calcul de marges, résultats et seuils de rentabilité de business unit avec prise de décision.

Séquence 6:


La Gestion des Assemblées et des Conseils (4h)

1 - Les rapports des commissaires aux comptes (rapport général et rapport spécial)

2 - Les formalités juridiques liées à la vie de la société (PV, dépôt, etc.) :

  • L’affectation du résultat
  • L’augmentation du capital
  • Le transfert du siège social
  • Etc.
Cas pratique :
  • Communication d’une boite à outils avec les modèles de PV et de rapports de CAC.

POUR QUI ?

Pour qui

  • Responsables Administratifs et Financiers en prise de fonctions
  • Futurs Responsables Administratifs et Financiers

Prérequis

  • Connaissances en comptabilité générale et fiscalité.
  • Connaissances de base en comptabilité analytique et contrôle de gestion.
  • Expérience en fonctions financières.

OBJECTIFS

  • Maîtriser le fonctionnement de votre département financier
  • Contrôler entièrement la production de votre équipe financière
  • Améliorer davantage votre contribution au pilotage financier de votre entreprise
  • Devenez le 1er conseiller de la direc on générale.

POINTS FORTS